Выберите свой район: Новосибирск
Баган
Барабинск
Бердск
Болотное
Венгерово
Довольное
Здвинск
Искитим
Карасук
Черепаново
Каргат
Колывань
Кольцово
Коченево
Кочки
Краснозерское
Куйбышев
Купино
Кыштовка
Маслянино
Мошково
Новосибирск
Убинское
Обь
Ордынское
Северное
Сузун
Татарск
Тогучин
Усть-Тарка
Чаны
Чистоозерное
Чулым

Игрушки на овощной базе…

2004-08-24

В Уголовном кодексе стало больше статей, связанных с налоговыми преступлениями

Из объяснения директора одного предприятия — акционерного общества: «Да, мы подоходный налог с работников взяли, но не перечислили. Мне это известно, потому что сделано с моего ведома. Не стал перечислять — мне надо технику обновить, еще срочные платежи, оборотных средств не хватает». Пришлось налоговикам объяснять директору прописные истины — то, что ныне и школьник знает: перечислять подоходный налог государству — первейшая, по закону, всеобщая обязанность. А отказ называется одним словом — недоимка. А кто «забывает», может попасть под статью Уголовного кодекса.

…В одной небольшой фирме (пожалуй, ее можно смело назвать «Рога и копыта») при проверке в столе у бухгалтера было обнаружено девять печатей разных ООО — обществ с ограниченной ответственностью, кстати, законно зарегистрированных. Не сходя с места, деньги перекачивались со счета на счет указанных ООО по пять-шесть раз. Уголовный закон определяет такие операции как уклонение от уплаты налогов или мошенничество.

…Вызывают одного приличного человека в налоговую инспекцию и журят, что не платит он налог со своего частного бизнеса, декларацию не заполняет, предупреждают и нормы закона цитируют. Мужичок в растерянности: какой-такой бизнес, понятия не имею, никакой фирмы у меня нет. А ему доказательства: вот ваши документы учредительные и данные вашего паспорта. И тут он вспоминает, что как-то у себя на работе оставил паспорт на столе, а он исчез. Через несколько дней появился на том же месте. Выходит, жулики какие-то воспользовались.

Три, казалось бы, совсем разных факта, но связанные одним «священным ныне долгом» — необходимостью платить налоги. Выявленные в том ведомстве, которое имеет обязанность отслеживать «уклонистов» — со всеми вытекающими последствиями, вплоть до уголовного преследования. Эти факты — лишь звенья в кропотливой оперативной деятельности Управления по налоговым преступлениям ГУВД Новосибирской области. Наш корреспондент беседует с начальником управления полковником милиции Иваном Кофтуновым.

— Нам приходилось с вами встречаться, когда вы работали заместителем начальника Управления налоговой полиции области. Год как это ведомство перестало существовать, а функции его перешли к органам внутренних дел. Тогда не всем было понятно, для чего это сделано, налоговая полиция только развернулась, поднакопила опыт, и вдруг такой поворот. Как вы сейчас оцениваете это решение?

— Создание Государственного комитета по наркоконтролю — потребность времени. Ему была передана материальная база налоговой полиции. Наше же подразделение вошло в систему Министерства внутренних дел, нам были здесь, на месте, выделены ресурсы — транспорт, техника, в том числе компьютерная. Сейчас половина штата нашего управления — это опытные сотрудники, бывшие налоговые полицейские. Если с точки зрения материального обеспечения мы имеем как бы некоторый минус, то вхождение в систему МВД, наоборот, большой плюс. Например, с точки зрения проведения оперативно-розыскных мероприятий. В нашем распоряжении богатейшая милицейская база данных, мы можем обмениваться информацией, проводить совместные мероприятия. Ведь те, кто нарушает налоговое законодательство, нередко замешаны и в других противоправных действиях. Мы можем воспользоваться любым подразделением. Хотя бы недавнее ночное мероприятие совместно с ОМОНом — исследование помещения для хранения нелицензированного спиртного…

— Как было сообщено журналистам на пресс-конференции по итогам полугодия, сумма ущерба в виде неуплаченных налогов и сборов составила почти миллиард с четвертью рублей. Как выглядят ваши цифры в сравнении с первой половиной прошлого года?

— Сравнение это будет некорректным, потому что тогда еще действовала налоговая полиция. Скажу лишь, что сумма возмещенного ущерба возросла и составляет более трехсот шестидесяти миллионов рублей. Также больше выявлено налоговых преступлений и привлечено лиц к уголовной ответственности.

— Помнится, раньше налоговые полицейские стремились возместить ущерб, но не очень свирепствовать в смысле привлечения по статье. По крайней мере, это мы слышали на пресс-конференциях.

— Сейчас мы работаем согласно закону: нарушил — отвечай, даже если и выплатил недоимку, погасил ущерб. Суд решает, как наказывать, наше дело — выявить и передать следствию. К тому же с декабря появились новые статьи в Уголовном кодексе, например, неисполнение обязанностей налогового агента. По этой статье в поле нашего зрения попал директор завода строительных материалов, кстати, депутат. Не составляет секрета выдача зарплаты черным налом в конвертах, в то время как в ведомости работники расписываются за суммы в тысячу и даже пятьсот рублей. Выявляем факты, когда заводят две ведомости — легальную и нелегальную, и хранят. Хочу подчеркнуть в очередной раз, что наемные работники, особенно молодые люди, которые будут получать накопительную пенсию, ничего от зарплаты в пятьсот легальных рублей не накопят. Или еще две новые статьи по известным составам — нецелевое расходование бюджетных средств и средств государственных внебюджетных фондов. Возбуждено уголовное дело по Фонду промышленности Новосибирской области, идет следствие, ущерб пока оценен в пределах девяти миллионов рублей. Два дела — по строительной воинской части, расследование ведет военная прокуратура. Так что еще из-за этих изменений в кодексе некорректно сравнение с налоговой полицией.

— Статья о ложном банкротстве хоть и давно существует в законе, но слабо «работает». Или не так?

— Действительно, расследовать такие факты сложно. Но все же недавно возбуждено уголовное дело по заводу строительных машин. Там сменилось несколько команд управленцев, но дела не пошли лучше. Когда мы начали свою работу, в частности — исследование документов хозяйственной деятельности, пошли и жалобы от работников на невыплату зарплаты, на другие нарушения и странности. Каковы вообще, если коротко, признаки ложного банкротства? Это непредставление отчетности, невыплата зарплаты, жалобы от акционеров, вывод активов, продажа оборудования. Акционеру, допустим, сообщают, что часть материальных ценностей реализована. А он спрашивает: где же с этого дивиденды? Надо доказывать, что в действиях руководства просматривается цель — вывести предприятие на банкротство. Ну а потом купить по дешевке… Может быть если не ложное банкротство, то мошенничество.

А что все же с фирмами-однодневками, теми самыми ООО, что плодятся, исчезают, возникают?

— Мы проводим систематический мониторинг по нашим исследованиям, проверкам, анализируем. Так вот, в последнее время наиболее криминогенными по организационно-правовой форме являются общества с ограниченной ответственностью. В нашей базе данных уже несколько десятков человек, на которых зарегистрировано не по одному десятку всяких ООО. Люди эти, как правило, не работают, любители выпить и вообще ведут полубомжовый образ жизни. Вот одно из объяснений некоего бездельного любителя покутить: «Пришел мой знакомый Валера, попросил у меня паспорт ненадолго, дал двести рублей. Я паспорт ему передал, потом он его вернул». Это лишь один из способов регистрации ООО, используя некоторых наших граждан, для них это чуть ли не способ существования. ООО часто регистрируются по утерянным, украденным паспортам. Человек понятия не имеет, что его данные фигурируют в налоговой инспекции, что ему могут предъявить претензии. В июле выявили оптового торговца продуктами, чья фирма была зарегистрирована практически на бомжа. Под именем таких «бизнесменов», и не подозревающих о своем «бизнесе», прокручиваются немалые суммы. Истинные владельцы прокрутили и бросили фирму-однодневку, регистрируют новую. Это мошенничество, способ отмывания грязных денег. Когда суммы пропущены через десятки счетов десятков фирм, спрашивать не с кого. Думается, здесь некоторый пробел в законодательстве. Если человек, потеряв паспорт, заявил об этом в милицию, но документом его все же воспользовались жулики, это одно дело. А вот те, кто сам предоставляет паспорт для таких операций, не несут никакой ответственности. Все эти мелкие фирмы слабо контролируются, пока придет время сдавать отчет, фирмочка уже не раз сменила вывеску, акционеров, ожидающих дивиденды, тоже нет.

— В последнее время много говорят о лжеэкспорте, когда экспортеры обманывают государство, требуя НДС за неотправленные товары.

— Начну с примера. Фирма, зарегистрированная в Новосибирске, совместно с московской предъявила возврат НДС на сумму в полмиллиарда рублей. Это не могло не заинтересовать. Как выяснилось, они якобы отправили в Англию и Турцию самолетами сложное и дорогое электронное оборудование. Так вот, выявились нестыковки в документации. Проверили завод — в другом городе, оказалось, он столько такой продукции за все время существования не выпустил. Идет следствие. А есть еще так называемый внутренний лжеэкспорт. На детские игрушки, детское питание тоже идет возврат НДС. Некая фирма потребовала за игрушки больше десяти миллионов. Фабрика якобы в Челябинске. Съездили мы, посмотрели, а там старинная овощная база — и никаких признаков игрушек. Возбуждено уголовное дело. Вообще по многим делам мы работаем вместе с Государственным таможенным комитетом, с КРУ, с органами Министерства по налогам и сборам, с органами внутренних дел и другими ведомствами. Контакт с этими структурами у нас плотный.

Вам было интересно?
Подпишитесь на наш канал в Яндекс. Дзен. Все самые интересные новости отобраны там.
Подписаться на Яндекс.Дзен
Резонанс
Новости
Проект Большая Перемена
Британский вариант коронавируса, из-за которого введены жесткие ограничения в Европе, обнаружен на территории России. Многие СМИ активно демонизируют его и нагоняют страхи. Причин для паники нет, считает новосибирский вирусолог Сергей Нетесов: новый вариант не дает каких-то особых осложнений, и зачастую вызываемая им болезнь переносится легче, чем та, которая вызывается предыдущими штаммами нынешнего коронавируса. Имеющиеся вакцины смогут от него защитить, но спешить с прививкой некоторым не стоит: это касается тех, кто уже достоверно перенес COVID-19 и имеет к нему подтвержденные лабораторно антитела.
В чтение газет 125-летней давности вместе с дизайнерами, краеведами и школьниками окунулись сотрудники одной из новосибирских библиотек. Самые интересные новости попадут на интерактивную карту о жизни Ново-Николаевска с момента его основания. Более века назад людей интересовала плохая уборка улиц, дороговизна продуктов и другие не менее горячие новости.

Сегодня, 13 января, двойной праздник – не только Старый Новый год, но и День российской печати. Эту дату назначил Борис Ельцин почти тридцать лет тому назад, в декабре 1991 года.
Подписка на газету Советская Сибирь на 2021 год